疫情之下，中小企業可以做什么現在

武漢封城，全國放假。

休克式療法，阻斷了疫情傳播，但也給經濟按了“暫停”鍵。

　　這就像奔跑的人突然被絆了一跤。

收入停下來了，成本還在往前沖。

　　平時不鍛煉的，要摔骨折。

　　很多中小企業，都是踩著盈虧平衡線活著的。

　　這個月的收入，要用來發下個月的工資，他們嚴重依賴現金流。

　　現在受疫情影響，很多行業特別是服務行業，幾乎全面停工。

　　沒有了收入，但是成本卻沒有減少。

　　店鋪租金依然要交，員工工資依然要發，設備折損依然要承擔。

　　這個時候，如果手上沒有足夠的現金流，承擔不了這段時間的虧損，那就只能選擇倒閉。

　　怎么辦？　　記者視頻采訪深圳和創科技CEO莫林浩先生 ，有一個基本的心法和邏輯，叫做“救命、治病、養生”。

　　救命，就是活下去。

　　失血過多，關鍵是立刻止血，而不是分析病因。

　　治病，就是好起來。

　　血管堵塞，關鍵是安裝支架，而不是少油少鹽。

　　養生，就是更健康。

　　身體虛弱，關鍵是跑步爬山，而不是多喝熱水。

　　活下去，好起來，更健康。

　　不同階段的目標不同，手段也不同。

　　今天我們就用“救命、治病、養生”的邏輯，來回答：　　疫情之下，現金流突然斷裂，中小企業如何度過這次財務危機？　　　　救命　　現金流，是企業的命。

　　救命，就是在短期之內，獲得更多現金流，度過危機。

　　在確定是否需要救命之前，你要查看自己的現金流量表，做一次現金流盤點。

　　盤點內容包括兩個部分，一是現金存量，二是現金流量。

　　什么是現金存量？　　現金存量，就是你的家底。

　　比如賬上有多少現金，多少活期存款，多少能夠馬上拿回來的短期投資等等。

　　什么是現金流量？　　現金流量，就是你在未來一段時間內應該收到、或者需要支付的款項。

　　比如有多少應收的賬款，多少應收的理財收入，多少應付的工資，多少應付的采購款，多少應還的貸款等等。

　　盤點完現金存量和現金流量，你要根據這些數據，做一次現金流測算。

　　算一算在沒有收入的情況之下，你的現金流到底能夠撐幾個月。

　　像餐飲、旅游業等利潤率很低，但固定成本很高的行業，尤其需要仔細測算。

　　如果你的現金流只能撐1-2個月，那你就非常危險了。

　　這個時候，你的緊要目標是把只能撐1-2個月的現金流，提升到能夠撐3-6個月。

　　先救命。

　　把命救回來之后，再爭取時間治病。

　　那如何在短期之內，快速獲得現金流呢？　　從財務的角度來看，有6種辦法：　　1、尋求股東融資。

　　2、盡快賣出存貨。

　　3、向客戶預收款。

　　4、提前收回應收款項。

　　5、延期支付應付款項。

　　6、削減酌量性固定成本。

      7、啟動線上業務平臺　　我們一個一個來看。

　　第一種辦法是，尋求股東融資。

　　你可以向股東尋求幫助。

　　股東拿錢進來之后，有兩種處理方法。

　　一種相當于股東追加了投資。

　　但是這樣會影響股權結構，很多公司可能不會輕易這么做。

　　那么就可以用另外一種方法，把這部分資金，當作股東給你的借款。

　　你給股東一個高的利率，就相當于股東在你這里做理財了。

　　等度過這段危機，你再把借款連本帶利地還給股東。

　　就算萬一的萬一，公司運氣不好倒閉了，股東借款的償還優先級是在股權之上的，這也會保護股東這部分的利益。

　　第二種辦法是，盡快賣出存貨。

　　盤點一下你手上有多少存貨，然后想辦法盡快賣掉，換成現金。

　　我舉個例子。

　　假如你是一家飯店，手上大量的存貨是新鮮食材，現在因為疫情，沒人來飯店吃飯了，大量食材囤積在手上，怎么辦？　　你發現周圍的居民正好買不到蔬菜，那你就可以跟美團、餓了么這些外賣平臺合作，把食材賣給他們。

　　或者你可以把大量食材做成能夠放得住的伴手禮，賣給用戶，換成現金。

　　為了盡快賣掉存貨，獲得現金流，你可能需要犧牲一點利潤，把存貨打折出售。

　　這樣雖然利潤表會很難看，但是你要知道，這個時候，救命最重要。

　　第三種辦法是，向客戶預收款。

　　什么叫做向客戶預收款？　　我舉個例子。

　　假如你是做連鎖火鍋店的，現在因為疫情你無法營業了，你又急需現金流，這個時候，你可以向顧客賣儲值卡。

　　比如，一次性儲值2000塊，以后吃火鍋可以打6折，這是平時不可能有的折扣。

　　打折銷售，你未來會損失一些利潤，但是短期之內，你可以通過預收款獲得一些現金流來救命。

　　當然，能夠這么做，首先你得是有公信力和信用的企業，比如海底撈。

　　假如顧客都不信任你，根本就不可能給你存錢。

　　第四種辦法是，提前收回應收款項。

　　應收款項，是未來某個時間點上你應該收到的款項。

　　而你現在就急需現金，想要提前把款項收回來。

　　但是，你沒有辦法要求別人提前還你，尤其在目前的情況下，各企業都面臨著危機，別人家也沒米下鍋了，怎么辦？　　你可以借助三個金融工具。

　　第一個金融工具，叫做應收賬款質押貸款。

　　應收賬款質押貸款，就是把應收賬款的收款權抵押給銀行，做短期的貸款融資。

日后你要按約定期限償還貸款和利息。

　　第二個金融工具，叫做應收賬款保理。

　　保理就是你把應收賬款轉讓給銀行或者保理公司，他們會根據風險，折掉一部分資金成本后，把剩下的資金先行給你。

　　跟質押貸款不同，做了保理之后，應收賬款的所有權就轉讓給了銀行或者保理公司，到期由他們直接收回款項。

　　第三個金融工具，叫做應收票據貼現。

　　應收票據貼現，是你用未到期的應收票據來向銀行融通資金，銀行會按票據的應收金額，扣除一定期間的貼現利息后，將余額支付給你。

　　保理和貼現需要保理公司和銀行的配合。

　　很多銀行對貼現和保理的審核門檻較高，這就需要銀行的監管機構下發一些政策，在特殊時期，放寬限制。

　　應收賬款的質押貸款、應收票據貼現、和應收賬款保理，這三種金融工具的目的，都是利用應收款項，在短期內快速獲得現金流。

　　當然，你需要為此支付一定的資金成本。

　　除了利用金融工具，假如你的客戶是國企，你可以密切關注國資委的政策。

　　去年國資委就發過文，要求國企不要拖欠中小企業的應付賬款。

　　現在特殊時期，國資委有可能也會推出類似政策，幫助中小企業渡過難關。

　　第五種辦法是，延期支付應付款項。

　　應付款項，是你在一定期限內，需要支付給別人的款項。

　　比如應付賬款、銀行利息、房租、員工工資、社保費用等等。

　　分析一下，這些應付款項，有哪些可以延遲支付？　　目前蘇州市和重慶市都出臺了一些政策，幫助中小企業共渡難關。

　　比如，延期繳納稅款、減免中小企業房租、緩繳社會保險費、減輕企業用電用氣負擔、延期償還信貸等等。

　　相信其他省市可能也會陸續出臺一些政策，你可以密切關注。

　　另外，在應付工資部分，如果一些員工家里有余糧，不著急用這些錢，你可以為他們制定一個方案：　　如果延期領取工資，你可以支付一定的利息，比如年化12%。

　　這就相當于員工把工資放在你這里做理財了。

　　第六種辦法，削減酌量性固定成本。

　　什么叫做酌量性固定成本？　　新產品開發費、營銷費、廣告費、職工培訓費等等，這些你在年初就計劃好的預算，叫做酌量性固定成本。

　　在特殊時期，你可以適當削減這些費用，來獲得更多現金流，幫助你度過短期危機。

　　尋求股東融資、盡快賣出存貨、向客戶預收款、提前收回應收款項、延期支付應付款項、削減酌量性固定成本，這是在短期之內，快速獲得現金流的6種辦法。

　　當然，你要知道，這些辦法都是為了在短期內快速拿到現金，撐過未來沒有收入的幾個月。

　　它們都是有代價的，要么需要犧牲利潤，要么需要支付額外的資金成本。

　　但它們都是為了救命。

　　先救命。

　　把命救回來之后，再爭取時間治病。

 最后，啟動線上業務 。

 相信春節過后，很多人依然不愿意冒險去上班，更愿意呆在家里辦公，西貝創始人在近期接受采訪時也說，還需要貸款去發工資，西貝只是一個縮影，有大量傳統行業工作者都不能開工，相反互聯網行業工作者影響較小，他們拿著電腦就能搞定一切。

相應的互聯網辦公軟件及通訊聊天軟件也會迎來一波熱潮。

互聯網會火爆，傳統行業會遭遇瓶頸，這是大勢所趨，無法阻擋。

但是不是意味著互聯網行業就可以高枕無憂了？當然不是，互聯網行業今年競爭也會異常激烈，冬天的冷氣還會蔓延到各個角落，只有擁有真正產品的價值企業，才會在今年笑，沒競爭力的客戶都找不到。

 　　治病　　保住了命，你要去尋找病因。

　　你要深入地思考，為什么一旦發生突發情況，你的企業就容易暴斃而亡？　　為了避免下一次危機，你要把自己的現金流，長期穩定在能夠支撐3-6個月。

　　這個時候，你就需要分析一下你的利潤表，看看你有哪些收入，以及哪些成本。

　　想辦法增加收入，并且減少成本，獲得更多的利潤。

　　怎么增加收入？　　你需要創造更多價值，這是你企業的核心業務。

　　那怎么降低成本呢？　　從財務的角度來看，有一個方法，叫做變固定成本為變動成本。

　　什么叫固定成本？　　固定成本，除了上文提到的酌量性固定成本，還包括約束性固定成本。

　　約束性固定成本，是你為了維持企業運營，每個月都一定會花出去的成本。

　　比如房租、員工工資、固定資產折舊、貸款利息等等。

　　什么叫變動成本？　　變動成本，是與你業務量成正比的成本，業務量越大，變動成本就會越高。

　　比如交易成本、銷售傭金等等。

　　從財務上來看，如果一家公司的固定成本占比太高，那么他的風險就會很大。

　　就像在這次的疫情中，突然沒有了收入，如果你的固定成本特別高，你就很難支撐太久。

　　所以，為了增強企業的抗風險能力，你可以變固定成本為變動成本。

　　具體怎么做呢？　　你可以把一些業務外包。

　　我舉個例子。

　　當京東這樣的電商，開到七、八線城市的時候，需要考慮物流的問題。

　　如果自建物流體系，就需要養一大批人員、倉庫、車輛等等，這是固定成本。

　　但是如果把物流業務外包給其他快遞公司，那么這部分的成本就變成了變動成本。

　　具體作為固定成本，還是變動成本，這需要考慮生意的規模。

　　并不是說變動成本就一定更省錢，只是當你的業務量達不到的情況下，選擇外包，變固定成本為變動成本，你的成本就會更低，抗風險能力也會更強。

　　對于制造業，在特殊時期，不一定每一個模具、零件都要自己建車間來生產，可以選擇委外加工，甚至從外部采購，來把這些固定成本變為變動成本。

　　生意好的時候，大家對固定成本和變動成本不敏感，總覺得我能做的就自己做了，為什么要外包，讓人家來賺我的錢呢？　　但是一旦發生突發情況就會發現，如果什么都自己來做，固定成本占比太高，抗風險的能力也就越弱。

　　所以，從治病的角度來看，在特殊時期，我們可以通過變固定成本為變動成本，從而來降低成本、增加利潤。

　　同時增強企業的抗風險能力，避免日后的財務危機。

　　治好病，才能防止以后病情惡化、暴斃而亡。

　　養生　　強大的心肺功能、結實的肌肉，能讓我們健康長壽。

　　那對于企業來說呢？　　健康的資產配比，能讓企業經營長久。

　　為了長期穩健發展，你需要分析一下你的資產負債表，看看你有多少股本積累，有多少負債。

　　盡量增加股本積累，減少負債。

　　曾經有人批評稻盛和夫說，你們公司股東資本占比太大了，為什么不用財務杠桿給股東產生更大收益呢？　　稻盛和夫回答說，正因為這樣，我們公司才度過了一次又一次財務危機。

　　任何時候都要維持健康的資產配比，給自己留有余量來應對日后的危機。

　　除了資本，一家公司還有一個非常重要的資產，那就是信用。

　　你的公司有信用嗎？　　在遇到危機時，有人會幫你嗎？　　健康的資產配比，和日復一日的信用累積，會讓你成長為一個健康的巨人。

　　巨人過河，是不需要策略的，踏水而過。

　　巨人打架，是不需要策略的，直接碾壓。

    最后的話　　治病、救命、養生。

　　今天我們從這三個方面，幫助你分析了中小企業如何度過這次財務危機。

　　雖說是危機，但是你也不要焦慮。

　　保持平常心，團結每一份力量，關注眼前能做的每一件事。

　　你要有樂觀的心態，但是也要做好最壞的打算。

　　在這個時候，能賺到的每一分錢，都是額外的。

　　祝你早日走出危機。

　　也祝你把這次危機，變成轉機。

　    寒冬出大鱷，時勢造英雄！偉大的企業都是寒冬的孩子，優秀的員工都是逆流而上者。

帶上團隊，停工不停學，準時進入直播間。

　　我們相信，沒有一個冬天不會過去，沒有一個春天不會來臨！